Identifizieren Sie beide Parteien und beide Dokumente
Erfassen Sie Lieferanten- und Kundennamen, Adressen und relevante Steuerregistrierungsdetails. Geben Sie eine eindeutige Gutschriftsnummer, das Ausstellungsdatum sowie die ursprüngliche Rechnungsnummer und das Datum an. Bewahren Sie die Originalrechnung zusammen mit der Korrektur auf.
Erklären Sie, was sich geändert hat
Geben Sie an, ob sich die Gutschrift auf zurückgegebene Waren, eine vereinbarte Vergütung, eine Preiskorrektur oder stornierte Leistungen bezieht. Listen Sie die betroffenen Produkte oder Arbeiten, Mengen oder Stunden, Tarife, Rabatte und Steuerbeträge auf. Verwenden Sie dieselbe Währung wie die angepasste Rechnung.
Trennen Sie die Gutschrift von ihrer Abrechnung
Zeigen Sie das Gesamtguthaben gut sichtbar an. Erfassen Sie, ob dadurch ein unbezahlter Saldo reduziert, eine Kundengutschrift erstellt oder eine Rückerstattung unterstützt wird. Behalten Sie Zahlungsreferenzen im Abrechnungsdatensatz bei, damit eine Rückerstattung und eine zukünftige Rechnungszuweisung nicht dasselbe Guthaben aufbrauchen können.
Ausgearbeitetes Beispiel
Eine Serviceanpassung von 24 Stunden × 95 £ ergibt 2.280 £ netto. Eine beispielhafte Mehrwertsteueranpassung von 20 % beträgt 456 £, was einer Gesamtgutschrift von 2.736 £ entspricht. Dies entspricht der blaugrünen Vorschau; Verwenden Sie die tatsächliche steuerliche Behandlung der ursprünglichen Lieferung.
Anschauliche Arithmetik, keine Kundenfallstudie.