ما يجب تسجيله للدفع النقدي
إظهار النقد كطريقة الدفع ورقم الإيصال وتاريخ الدفع والدافع أو مرجع البيع والعملة والمبلغ المخصص. إذا كانت عملية العداد الخاصة بك تسجل النقد المقدم والتغيير، فقم بتسمية كليهما بوضوح.
بالنسبة لعملية بيع بقيمة 80 يورو مدفوعة بورقة نقدية بقيمة 100 يورو، تبلغ دفعة البيع 80 يورو والتغيير هو 20 يورو. ويحتفظ الصندوق بمبلغ 80 يورو إضافي فقط بعد المعاملة.
مثال على التسوية النقدية اليومية
يوم متجر توضيحي: تعويم الافتتاح 100 يورو + المبيعات النقدية 480 يورو - المبالغ المستردة النقدية 30 يورو - النفقات النقدية المسجلة 20 يورو = النقد الختامي المتوقع 530 يورو. يترك الجرد المادي بقيمة 525 يورو نقصًا قدره 5 يورو للتحقيق فيه.
قارن العد مع إجماليات الإيصالات والحركات النقدية. احتفظ بإيصالات البطاقة والتحويل المصرفي من إجمالي المبيعات النقدية، وميز بين النقد الذي يتم سحبه للإيداع البنكي والنفقات.
المبالغ المستردة والمقبوضات النقدية الملغاة
تسجيل استرداد نقدي كمعاملة صادرة مرتبطة بالإيصال الأصلي. حافظ على إمكانية تتبع عملية البيع الأصلية واسترداد الأموال بدلاً من حذف سجل البيع.
قم بوضع علامة واضحة على الإيصالات الباطلة أو المكررة واحتفظ بالسبب. من الأسهل توضيح وجود فجوة في تسلسل الاستلام عند الاحتفاظ بسجل الإلغاء ذي الصلة.
لماذا لا تزال الإيصالات النقدية مهمة
تتعايش المدفوعات النقدية والرقمية. وجدت دراسة المستهلك التي أجراها البنك المركزي الأوروبي لعام 2024 أن النقد يمثل 52٪ من معاملات نقاط البيع في منطقة اليورو من حيث العدد. وهذا الرقم خاص بمنطقة اليورو ولا يصف كل دولة أو حصة من حيث القيمة.
يساعد تنسيق الإيصال المتسق الموظفين على استخدام نفس الحقول عبر المدفوعات النقدية والإلكترونية. يقوم العد اليومي بالتحقق من الحركة النقدية الفعلية بدلاً من الاعتماد على الإيصال وحده.
سيناريو الأعمال التوضيحية
عداد التجزئة: النقد المناقص والتغيير
يدفع العميل ثمن عملية شراء بقيمة 80 يورو باستخدام ورقة نقدية بقيمة 100 يورو ويحصل على 20 يورو فكة.
| إجمالي الفاتورة | EUR 80.00 |
|---|---|
| المدفوعات المخصصة في وقت سابق | EUR 0.00 |
| المبلغ المستلم في هذا الإيصال | EUR 80.00 |
| الرصيد المتبقي | EUR 0.00 |
الدفعة المخصصة للشراء هي 80 يورو. أظهر المبلغ النقدي المقدم بقيمة 100 يورو وقم بتغيير 20 يورو بشكل منفصل إذا لزم الأمر. إن حساب الورقة الكاملة كإيرادات المبيعات من شأنه أن يبالغ في تقدير هذا البيع بمقدار 20 يورو.